LANA SANICHAR

Habituellement, les gens rédigent leur testament parce qu'ils possèdent divers actifs qu'ils aimeraient léguer à des personnes désignées. Lorsque mon mari et moi avons remanié notre testament, nos décisions les plus difficiles concernaient le choix des personnes qui recevraient les actifs, ainsi que les façons de réduire les impôts dus à notre décès.

J'ai donc communiqué avec Harry Houtman, planificateur financier agréé, bénévole et président de Linkcharity .ca*, pour connaître ses réflexions et les façons dont les actifs peuvent passer d'une personne à une autre.

« Dans un testament, on peut donner tous ses biens à qui l'on veut, explique-t-il. C'est une occasion et un privilège. Avoir un testament peut atténuer les querelles, les litiges et les procès coûteux. »

Voici ses conseils sur la distribution des actifs :

• Se marier annule instantanément tout testament antérieur, à moins d'en avoir fait un en prévision du mariage. Celui-ci survivra à la cérémonie. S'il s'agit d'un deuxième, troisième ou même quatrième mariage, mieux vaut envisager une entente de mariage. On y précise quels actifs appartiennent à qui; autrement, diverses lois peuvent annuler un testament.
• Une personne qui verse des cotisations à un régime de retraite ou à une police d'assurance-vie peut nommer ses bénéficiaires, ce qui a généralement préséance sur un testament. Ou encore, le propriétaire d'une société privée florissante peut rédiger un testament parallèle pour éviter d'homologuer des actions.
• Si une personne et son conjoint sont copropriétaires et que l'un d'eux décède, le survivant est automatiquement propriétaire de l'actif.
• En vieillissant, les gens voient leur valeur nette augmenter. On peut envisager de faire des dons de bienfaisance dans son testament ou par bénéficiaire direct d'un fonds enregistré de revenu de retraite. Les gouvernements remboursent les ponctions fiscales pour les dons d'au moins 40 %.

Il est difficile de planifier un testament. Mais une planification réfléchie et prudente aidera à faire en sorte que les proches bénéficieront de toutes ces années de travail acharné.