LANA SANICHAR

Les lecteurs me posent souvent des questions au sujet du bon moment pour cotiser à un régime enregistré d'épargne-retraite (REER) ou à un compte d'épargne libre d'impôt (CELI).

J'ai donc communiqué avec Jason Heath, planificateur financier agréé et directeur général d'Objective Financial Partners inc., afin d'obtenir ses conseils sur le moment opportun pour cotiser à un REER. Voici son point de vue.

• Les cotisations à un REER réduisent l'impôt puisqu'elles sont déductibles du revenu. Une personne qui a eu un revenu de 75 000 $ en 2022 et qui verse une cotisation annuelle de 100 $ à un REER diminue son revenu imposable et réduit de 28 $ à 38 $ son impôt à payer, selon sa province ou son territoire. Ainsi, à elles seules, les cotisations au REER offrent une économie d'impôt de 28 % à 38 %. De plus grandes cotisations ou d'autres déductions, comme les frais de garde d'enfants et les cotisations à un régime de pension, peuvent réduire les économies. Lorsqu'un revenu imposable diminue, les économies d'impôt découlant d'une cotisation à un REER ou d'une autre déduction le font aussi.
• Pour un revenu imposable inférieur à 50 000 $, le taux d'imposition s'appliquant aux fonds retirés du REER à la retraite pourrait dépasser les économies réalisées lors des cotisations initiales. Ainsi, à un niveau de revenu plus faible, l'utilité des cotisations à un REER est douteuse. Plus le revenu est supérieur à 50 000 $, plus la cotisation à un REER peut être avantageuse. Si le revenu est inférieur à 50 000 $, un CELI pourrait être plus utile.
• Ceux qui ont des dettes devraient considérer les rembourser avant d'investir. Étant donné le faible taux de rendement obtenu par les investisseurs à faible tolérance au risque, il pourrait être avisé de rembourser ses dettes que de cotiser à un REER ou à un CELI. C'est surtout le cas si on ne participe pas à un régime de cotisations patronales égales, comme un REER collectif ou un régime de retraite à cotisation déterminée, ou si on a une dette à taux d'intérêt élevé, comme un solde de carte de crédit non réglé.